Анализ структуры обязательств и собственных средств

Общие тенденции

В структуре обязательств Группы преобладают средства физических лиц и корпоративных клиентов, общая сумма которых в конце 2017 года составила 19,8 трлн руб., или 83,7% обязательств. В целом обязательства Группы выросли в 2017 году на 5,0% до 23,7 трлн руб.

Средства клиентов

Объем средств физических лиц и корпоративных клиентов в 2017 году вырос на 6,0%. Средства физических лиц выросли на 7,8% до 13,4 трлн руб., при этом объем срочных депозитов повысился на 4%. В 2017 году в общей структуре обязательств Группы доля средств физических лиц несколько выросла по сравнению с 2016 годом и составила 56,7% (2016 год: 55,2%). Таким образом, средства физических лиц продолжают оставаться основным источником финансирования Группы. Объем средств корпоративных клиентов вырос на 2,5% до 6,4 трлн руб.

Структура средств клиентов Группы
2016 2017
млрд руб. Доля, % млрд руб. Доля, %
Средства физических лиц
– Текущие счета/счета до востребования 2 478,9 13,3 3 052,2 15,5
– Срочные вклады 9 970,7 53,3 10 368,1 52,2
Итого средств физических лиц 12 449,6 66,6 13 420,3 67,7
Средства корпоративных клиентов
– Текущие/расчетные счета 1 982,3 10,6 2 204,8 11,1
– Срочные депозиты 4 252,9 22,8 4 189,1 21,2
Итого средств корпоративных клиентов 6 235,2 33,4 6 393,9 32,3
Итого 18 684,8 100,0 19 814,2 100,0

Долговые ценные бумаги, выпущенные Группой

Выпущенные долговые ценные бумаги, млрд руб.
млрд руб. 2016 2017 Изменение
млрд руб. %
Сберегательные сертификаты 482,6 374,9 (107,7) -22,3
Ноты участия в кредитах, выпущенные в рамках MTN программы Сбербанка 473,9 302,5 (171,4) -36,2
Облигации выпущенные:
– на внутреннем рынке 84,3 133,2 48,9 58,0
– на международных рынках капитала 21,1 16,0 (5,1) -24,2
Векселя 92,4 103,4 11,0 11,9
Облигации, выпущенные в рамках программы секьюритизации ипотечных кредитов Сбербанка 5,5 3,9 (1,6) -29,1
Депозитные сертификаты 1,2 0,7 (0,5) -41,7
Итого выпущенных долговых ценных бумаг 1161,0 934,6 (226,4) -19,5

Объем выпущенных долговых обязательств в 2017 году снизился на 19,5%. В наибольшей степени данное снижение вызвано укреплением рубля и погашением ряда долговых ценных бумаг. Ноты участия в кредитах, выпущенные в рамках MTN программы Сбербанка, сократились на 36,2% вследствие погашения ряда выпусков. Сберегательные сертификаты сократились на 22,3%. При этом существенный рост продемонстрировали облигации, выпущенные на внутреннем рынке (на 58,0%), вследствие дополнительного привлечения Сбербанком в 2017 году финансирования на российском рынке по программе биржевых облигаций, номинированных в рублях. Также рост показали векселя, которые увеличились в 2017 году на 11,9%.

Собственные средства Группы

Собственные средства, млрд руб.
млрд руб. 2016 2017 Изменение
млрд руб. %
Уставный капитал 87,7 87,7 0,0
Собственные акции, выкупленные у акционеров (7,9) (15,3) (7,4) 93,7
Эмиссионный доход 232,6 232,6 0,0
Фонд переоценки офисной недвижимости 66,9 60,8 (6,1) -9,1
Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 24,0 35,3 11,3 47,1
Фонд накопленных курсовых разниц (19,8) (26,4) (6,6) 33,3
Изменения в учете обязательств по пенсионным планам с установленными выплатами (1,1) (1,3) (0,2) 18,2
Нераспределенная прибыль 2 435,7 3 058,6 622,9 25,6
Итого собственных средств, принадлежащих акционерам банка 2 818,1 3 432,0 613,9 21,8
Неконтрольная доля участия 3,5 4,0 0,5 14,3
Итого собственных средств 2 821,6 3 436,0 614,4 21,8

Достаточность капитала Группы

Достаточность капитала (Базель III), млрд руб.
Показатель 2016 2017
Капитал 1-го уровня
Уставный капитал 87,7 87,7
Эмиссионный доход 232,6 232,6
Нераспределенная прибыль 2 435,7 3 058,6
Неконтрольная доля участия 4,4 4,4
Собственные акции, выкупленные у акционеров (7,9) (15,3)
Фонд переоценки офисной недвижимости 66,9 60,8
Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 24,0 35,3
Фонд накопленных курсовых разниц (11,8) (21,0)
Переоценка обязательств по пенсионным планам с установленными выплатами (0,7) (1,0)
За вычетом деловой репутации (11,3) (8,0)
За вычетом нематериальных активов (45,0) (60,8)
Прочие вычеты из капитала (8,7) (12,7)
Капитал 1-го уровня 2 765,9 3 360,6
Капитал 2-го уровня
Применимый субординированный долг 475,9 459,7
Капитал 2-го уровня 475,9 459,7
Общий капитал 3 241,8 3 820,3
Активы, взвешенные с учетом риска
Кредитный риск 23 443,0 25 245,7
Операционный риск 2 736,0 3 092,8
Рыночный риск 849,3 1 158,3
Итого активов, взвешенных с учетом риска 27 028,3 29 496,8
Коэффициент достаточности базового капитала 1-го уровня (Базовый капитал 1-го уровня к активам, взвешенным с учетом риска), % 10,2 11,4
Коэффициент достаточности капитала 1-го уровня (Капитал 1-го уровня к активам, взвешенным с учетом риска), % 10,2 11,4
Коэффициент достаточности общего капитала (Общий капитал к активам, взвешенным с учетом риска) 12,0 13,0

По итогам 2017 года коэффициент достаточности базового капитала 1-го уровня, рассчитанный в соответствии с требованиями Базеля III, составил 11,4%. Коэффициент достаточности общего капитала, рассчитанный в соответствии с требованиями Базеля III, на конец 2017 года составил 13,0%, что заметно превышает минимальный уровень, установленный Базельским комитетом (8%). В 2017 году коэффициенты достаточности капитала продемонстрировали рост по сравнению с 2016 годом, который объясняется опережающим ростом собственных средств Группы по сравнению с ростом активов, взвешенных по риску.